Direktversicherung Endalter

Die gesetzliche Rentenversicherung stellt künftig nur noch eine Grundsicherung im Alter dar. Daher fördert der Staat die Eigeninitiative der Arbeitnehmer und Arbeitgeber, die für die Altersabsicherung sparen. Die Direktversicherung Endalter ist eine Kapitallebensversicherung, eine Rentenversicherung oder eine fondsgebundene Lebensversicherung. Der Arbeitnehmer erhält am Ende der Vertragslaufzeit seiner Direktversicherung Endalter die Auszahlung seiner vereinbarten Leistungen.

Das Endalter ist eine der Grundvoraussetzungen für die Steuerfreiheit in der Ansparphase und somit für die Anerkennung der Direktversicherung Endalter. Verträge, die nach dem 01.01.2012 abgeschlossen wurden, können nach dem Alterseinkünftegesetz frühestens ab dem 62. Lebensjahr an die versicherte Person ausgezahlt werden. Der Arbeitnehmer muss fristgerecht vor Ablauf des Vertrages der Direktversicherung Endalter mitteilen, ob er von seinem Kapitalwahlrecht Gebrauch machen möchte.

Bei Verträgen der Direktversicherung Endalter, die vor dem Jahr 2012 abgeschlossen wurden, muss die versicherte Person bei Auszahlung der Leistungen das 60. Lebensjahr vollendet haben. Die Hinterbliebenen erhalten im Falle des Todes der versicherten Person bei bereits erfolgtem Rentenbeginn, monatliche Rentenauszahlungen bis zum Ablauf der vereinbarten Rentengarantiezeit. Grundsätzlich ist die Vertragslaufzeit der Direktversicherung Endalter flexibel zu gestalten.

Eine vorzeitige Vertragsaufhebung während der vereinbarten Laufzeit ist nicht möglich, da diese dem Grundgedanken der betrieblichen Altersvorsorge widerspricht: Durch den Abschluss einer Direktversicherung soll die Versorgungslücke, die durch das Wegbrechen der gesetzlichen Rentenversicherung entsteht, zumindest teilweise geschlossen werden. Befindet sich die versicherte Person in Zahlungsschwierigkeiten, so gibt es verschiedene Lösungswege. Sobald eine bestimmte Kapitalsumme erreicht ist, kann der Beitrag auf einen Mindestbeitrag reduziert werden. Auch eine Beitragsfreistellung auf bestimmte Dauer oder für die restliche Vertragslaufzeit ist denkbar.